IMPUESTOS

TERGUM® ofrece a sus clientes un diagnóstico fiscal completo para que las empresas puedan cumplir en tiempo y forma con sus obligaciones fiscales, tanto en el ámbito nacional como en el internacional

Te ofrecemos soluciones en:

COMPLIANCE FISCAL

Los sistemas de gestión de compliance previenen y reducen los riesgos tributarios en cualquier tipo de organización, sin importar su actividad económica ni tamaño. También mejoran la relación y cooperación entre empresas y autoridad tributaria.

Además, los constantes cambios en la legislación fiscal son una GRAN razón para que las empresas se asesoren en materia fiscal y tributaria.

  •  Un informe por escrito suficientemente fundamentado, de acuerdo con lo detectado y la legislación fiscal aplicable para que tomes mejores decisiones y evites contingencias futuras.

  • Conocer la situación actual de la compañía desde el punto de vista fiscal y de la autoridad, sin que se hayan iniciado facultades de comprobación.
  • Detectar riesgos en la compañía que pudieran detonarse en créditos fiscales.
  • De manera preventiva, solucionar o hacer frente a contingencias fiscales.
  • Lo realizan expertos en el sector público y privado.

DEVOLUCIONES DEL IVA

Se revisan e integran los saldos a favor del IVA, de acuerdo con la normativa aplicada por la autoridad, garantizando que el importe solicitado en devolución cuenta con el soporte documental y legal que incremente las probabilidades de éxito en su recuperación.

  •  Trámite de solicitud de devolución autorizado por el SAT.
  •  Cantidades a favor recuperadas más actualización.

  • Presentar las solicitudes de devolución de la mejor manera posible para evitar requerimientos exhaustivos.
  • Solventar los requerimientos por la autoridad de manera suficiente.
  • Conocimiento del punto de vista de la autoridad en el trámite de devolución.
  • Evitar desistimientos de trámites de devolución.

ASESORÍA ESPECIALIZADA EN IMPUESTOS

Acompañamiento en la determinación de impuestos y monitoreo en el cumplimiento de obligaciones fiscales. Se revisa y verifica el cálculo de impuestos efectuados por el contador de la empresa.

Soporte y atención para resolver dudas específicas en materia fiscal sobre la operación del día a día de la empresa.

  •  La empresa contará con un filtro en el cumplimiento de obligaciones fiscales y determinación de impuestos que le aportará certeza y prevención ante cualquier discrepancia que pudiera suscitarse como consecuencia de los cambios constantes en la legislación y sobre el actuar del contador de la compañía.

  • Ser un filtro para el contador de la empresa y evitar errores contables.
  • Verificación del cálculo de impuestos.
  • Conocimiento del punto de vista de la autoridad en el trámite de devolución.
  • Resolver dudas contables sobre operaciones no cotidianas de la empresa.

OPINIÓN LEGAL FISCAL

Se interpreta y analiza la legislación fiscal para definir el tratamiento a un caso en específico cuando se desconoce cómo llevar a cabo alguna operación o cómo sujetarse al tratamiento fiscal.

Se interpretan y analizan las disposiciones fiscales con base en las mejores técnicas y con el estudio de precedentes de los órganos jurisdiccionales para una correcta aplicación de la legislación fiscal.

  •  Opinión fiscal legal por escrito que le sirve al cliente de soporte en caso de alguna revisión efectuada por la autoridad, así como confirmar que efectúa el tratamiento fiscal correcto.

  • Tener certeza jurídica de que el tratamiento fiscal aplicado es el correcto, y así evitar contingencias futuras.
  • Tener un documento avalado por una firma sobre el tratamiento fiscal que un cliente aplique en su operación.

CONSULTA FISCAL EN OPERACIONES CON RESIDENTES EN EL EXTRANJERO (SEAN PARTES RELACIONADAS O NO)

Análisis de los conceptos que las empresas utilizan en sus operaciones con el extranjero, ya sean partes relacionadas o no y su efecto en México.

Estudio detallado de la legislación nacional y tratados de doble tributación.

  •  Opinión legal fiscal fundamentada, de acuerdo con la legislación nacional y tratado de doble tributación, si es aplicable.
  •  Descripción exhaustiva de las implicaciones fiscales y legales de llevar a cabo la operación.

  • Conocimiento sobre la operación a realizar, si exige alguna retención o no.
  • Conocimiento de los requisitos de deducciones aplicables.
  • Conocimiento del soporte necesario, de acuerdo con la legislación en México.

TRATAMIENTO FISCAL DE LOS EXPATRIADOS Y TRABAJADORES EN EL EXTRANJERO

Análisis del tratamiento fiscal conforme a la legislación en México que deben llevar a cabo las personas residentes en el extranjero que reciben ingresos de fuente de riqueza nacional, dependiendo de la operación.

  •  Opinión legal fiscal fundamentada, de acuerdo con la legislación nacional y tratado de doble tributación, si es aplicable.
  •  Descripción exhaustiva de las implicaciones fiscales y legales de llevar a cabo la operación.

  • Conocimiento de la retención aplicable en México.
  • Evitar contingencias fiscales.

ELABORACIÓN DE CONTRATOS

Se elabora el contrato que brinde al cliente la seguridad y certeza jurídica de que su operación tiene el soporte adecuado de manera legal y fiscal en la operación que se realice.

  •  Contrato que da soporte a la operación.

  • Contrato que englobe y proteja las necesidades del cliente.
  • Contrato que analiza implicaciones legales y fiscales.
  • Se puede realizar a doble columna (español/inglés) en caso de requerirlo.

ACOMPAÑAMIENTO EN FACULTADES DE COMPROBACIÓN

Garantizar a la empresa que, ante facultades de comprobación, puede concluirse de manera satisfactoria y con las menores consecuencias fiscales, gracias a la atención y solventación dentro del marco legal a las observaciones efectuadas por la autoridad, así como su seguimiento durante el tiempo que perdure la revisión.

  •  Solventación de requerimientos emitidos por la autoridad en actas parciales.
  •  Solventación de última acta parcial u oficio de observaciones.
  •  Contacto profesional con autoridades.

  • Evitar un crédito fiscal.
  • Disminuir las cantidades predeterminadas por la autoridad.
  • Proporcionar la información necesaria para la solventación.
  • Conocimiento del punto de vista de la autoridad en facultades de comprobación.

INTERPOSICIÓN DE ACUERDOS CONCLUSIVOS

Solicitar un acuerdo conclusivo ante la Prodecon, a fin de proporcionar información y argumentos que no hayan sido valorados por la autoridad, con el objetivo de aclarar los hechos u observaciones detectadas durante la revisión.

  •  Presentación de escrito de solicitud de acuerdo conclusivo.
  •  Seguimiento al trámite.
  •  Acompañamiento a mesas de trabajo.
  •  Solventación de requerimientos efectuados por la autoridad a través de Prodecon.

  • Conocimiento y experiencia para llevar a cabo el procedimiento ante la Prodecon.
  • Suspensión de plazos para determinación de crédito fiscal.
  • Condonación de multas por la primera vez de solicitud de crédito fiscal.
  • Obtener un convenio con la autoridad por la que se da por concluida la revisión.
Consulta nuestro boletín TERGUM®